Вексель

Судебный акт: Решение Арбитражного суда Томской области по делу №А67-11412/2018

Выводы суда:

1. Положение о переводном и простом векселе устанавливает, что к срокам платежа по простому векселю применяются правила, установленные для переводного векселя. Т.е. простой и переводной вексель со сроком оплаты по предъявлении оплачивается при его предъявлении, при этом вексель должен быть предъявлен к платежу в течение года с даты его составления.

2. Если срок предъявления переводного векселя к платежу истек, то следствием этого будет утрата векселедержателем своих прав против обязанных лиц — индоссантов, векселедателя и прочих, кроме акцептанта. Следствием непредъявления в срок к платежу простого векселя будет утрата законным векселедержателем своих прав относительно обязанных лиц, кроме векселедателя. Как устанавливает ст. 78 Положения о переводном и простом векселе, векселедатель по простому векселю обязан так же, как и акцептант по переводному векселю. Указанные лица являются главными (прямыми) вексельными должниками.

3. Требования к прямым вексельным должникам могут быть предъявлены в установленные сроки платежа, а также в течение всего срока вексельной давности, который составляет три года с даты срока платежа. По истечении указанного срока вексельной давности исковые требования к акцептанту по переводному векселю и к векселедателю по простому векселю погашаются.

4. Таким образом, непредъявление простого векселя со сроком платежа по предъявлении к оплате в установленный годичный срок с даты составления простого векселя, не лишает векселедержателя возможности предъявить требования, вытекающие из векселя, в исковом порядке в пределах трехгодичного срока с даты срока платежа. Данные требования будут основаны на подлинном векселе, находящемся у истца.

5. Позиция ответчика, что проценты, предусмотренные векселями, не подлежат начислению, ошибочна. Даже при пропуске срока предъявления векселя к платежу проценты подлежат начислению с даты составления векселя, прекращение начисления процентов происходит в дату предъявления векселя к платежу. Такие проценты не могут быть уменьшены по статье 333 ГК РФ, поскольку по своей природе не являются неустойкой.

1) Итак, если пропущен срок предъявления векселя к платежу, вексель утрачивает свой правовой статус и становится письменным удостоверением денежного обязательства по уплате долга. Судебная защита по такому обязательству действует в течение трехгодичного срока. Если и он истек, право векселедержателя требовать платеж от обязанных лиц прекращается. Стороны не могут изменить данный срок по своему соглашению, он не приостанавливается и не восстанавливается.

2) Требования к прямым вексельным должникам не зависят от того, был или нет совершен протест (ст. 53 Положения), по истечении сроков для совершения протеста векселедержатель утратит права к второстепенным должникам.

3) Исковые требования векселедержателя к индоссантам и векселедателю погашаются истечением одного года со дня протеста, совершенного в установленный срок, или со дня срока платежа в случае оговорки об обороте без издержек. Исковые требования индоссантов друг к другу и к векселедателю погашаются истечением шести месяцев со дня, в который индоссант оплатил вексель, или со дня предъявления к нему иска.

4) Перерыв давности, как устанавливает Положение о переводном и простом векселе, имеет силу в отношении лица, против которого совершено прерывающее давность действие. Это значит, что признание должником своего долга не повлечет перерыва срока давности требования платежа по вексельному долгу, несмотря на положения статьи 203 ГК РФ. В данном случае будут действовать специальные нормы вексельного законодательства. Перерыв срока повлекут лишь действия векселедержателя по подаче иска в отношении обязанного по векселю лица.

5) Согласимся и с выводами суда в отношении процентов, начисленных на сумму вексельного долга. По этому поводу высшие судебные инстанции высказывались следующим образом (см. совместное постановление Пленумов ВС РФ и ВАС РФ № 33/14 от 04.12.2000 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей»): непредъявление векселя к платежу в установленный срок влечет признание факта просрочки кредитора (статья 406 ГК РФ).

Последствием признания кредитора просрочившим является право должника взыскать убытки, вызванные просрочкой, также должник не обязан платить проценты за время просрочки кредитора. Временем просрочки в данном случае будет период с даты наступления срока платежа по векселю. Значит, с этой даты проценты начисляться не будут. Несмотря на то, что мотивировка суда иная, период, за который взысканы проценты, определен верно.

У нас также есть аудиоподкасты. Это выпуски по 2-5 минут. Посвящены одному спору, конфликту или новости. Их можно слушать прямо на нашем сайте, на сайте подкаст-площадки или скачать себе на компьютер, смартфон и пр. Выпуск 1 (о субсидиарной ответственности); Выпуск 2 (оспаривание договора по мотиву злоупотребления правом); Выпуск 3 (расторжение договора по инициативе продавца, что учесть?). Еще пара десятков по .

Вы не поверите, но для любителей коротких и полезных видео, у нас появились видеоподкасты. Например, видеоподкаст на тему «Номинальный директор как инструмент для скрытого владения бизнеса» можно посмотреть по .

Обратим внимание, что юридическая фирма «Ветров и партнеры» в 2018 году отмечена отраслевым рейтингом юридических компаний Право.ру-300 в номинации «Арбитражное судопроизводство». Это позволило нам войти в ТОП-50 региональных компаний по всей России в данной номинации.

В случае, если Ваш судебный спор или иной спор, договорная работа или любая другая форма деятельности касается вопросов, рассмотренных в данном или ином нашем материале, рекомендуем проверить и убедиться, что Ваша правовая позиция соответствует последним изменениям практики и законодательству.

Мы будем рады оказать Вам юридическую помощь по поводу минимизации юридических рисков и имеющимся возможностям. Мы постараемся найти решение, подходящее именно для Вас.

Звоните по телефону +7 (383) 310-38-76 или пишите на адрес info@vitvet.com.

Галина Короткевич, партнер. Люблю кофе, всякие вкусняшки, банкротные дела и корпоративное право. Пишу статьи, ищу интересную информацию и предлагаю способы ее практического использования. Верю, что благодаря качественной юридической аналитике клиенты приходят к юридической фирме, а не наоборот. Согласны? Тогда давайте дружить на Facebook.

p.s. 10 наиболее интересных материалов за последнее время:

1) Обналичивание денег через ИП – когда схема незаконна?

2) Условия концессионного соглашения – толкование договора сторонами

3) Дробление бизнеса и налоговая – доначисление НДС

4) Вернуть излишне уплаченную сумму налога — сроки

5) Требование по векселю – включение в реестр кредиторов

6) Последствия ликвидации общества – оспаривание сделок компании

7) Госпошлина за рассмотрение в арбитражном суде – особенности расчета

8) Контролируемое банкротство – включение в реестр требований

9) Признаки объектов недвижимости – мнение налогового органа

10) Схема ухода от налогов – реализация товаров через ИП на ЕНВД

Что такое вексель простыми словами

Вексель (от нем. Wechsel — обмен, переход) — это самый простой вид долговых ценных бумаг, который может выписывать любой человек. Представляет письменное обязательство, которое должно быть заполнено согласно нормативной форме.

Впервые векселя использовались в Италии на рубеже ХІІІ-ХІV веков. В российский язык термин вошёл от немцов в XVIII веке.

Создание векселей и обращение в нашей стране регулируется не Гражданском кодексе РФ, а вексельным правом. Это международный закон, который был принят 7 июня 1930 года и называется: «О единообразном законе о переводном и простом векселе». На него ссылается федеральный закон от 11 марта 1997 года № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе».

  • Векселедатель — тот, кто выпустил вексель (заёмщик);
  • Векселеполучатель — кому направлен вексель (кредитор);
  • Векселедержатель — держатель векселя, которое получит деньги в момент погашения;

Законодательно долг по векселю должен быть погашен вовремя: либо в тот же день, либо в течение двух дней после наступления даты платежа. В случае отказа платить, можно будет подать протест по векселю через нотариуса. При этом даже не потребуется суда.

Особенности, функции и свойства

2.1. Кто может выпустить

Вексель не является эмиссионной ценной бумагой и не требует государственной регистрации. Его могут выписать обычные физические и юридические лица. Единственным требованиям является: наличие 18 лет и трудоспособность. Есть следующие требования:

Примечание

Не могут выпускать органы исполнительной власти РФ.

2.2. Вексель и облигации — в чём различия

Облигация является эмиссионной ценной бумагой, подлежащей регистрации. Выпускается компаниями, муниципальными округами и государством на крупные суммы. Они котируются на фондовом рынке и имеют купонный доход (премия своим кредиторам). Не выпускается в бумажной форме.

Вексель же является индивидуальным долговым обязательством, по которому не всегда есть обязательство заплатить проценты кредитору.

Общее у этих инструментов то, что они являются долгами с чётко прописанной датой погашения.

2.3. Функции векселя

  1. Получение кредита;
  2. Можно оплатить товар, услугу без предварительной оплаты;
  3. Обеспечение сделок;
  4. Инструмент денежных расчётов между юридическими и физическими лицами;
  5. Можно покупать и продавать;
  6. Можно использовать в качестве залога;

Во многом вексель используется для отсрочки платёжа за приобретенные товары. Он признаёт долг без дополнительных условий, но только если документ составлен по правилам.

2.4. Свойства

  1. Абстрактность (имеют только денежное обязательство);
  2. Передача третьем лицам;
  3. Бесспорность (займ не может быть оспорен);
  4. Солидарность (ответственность несут все лица);
  5. Документарность (строгий бланк);
  6. Не требует судебных разбирательств, поскольку достаточно нотариальный протест;

Векселедержателем является лицо, владеющее векселем и имеющее право получения суммы денег, указанной в нём. Различают первичного векселедержателя и последующих.

Первый владелец векселя, приобретающий ценную бумагу у эмитента, именуется ремитентом, его имя, как получателя, обозначается на самом векселе. Данные последующих владельцев векселя, получающих его путём покупки у первого держателя, вносятся в вексельный бланк или добавочный к нему лист проставлением так называемых индоссаментов, то есть дополнительных записей о смене векселедержателя. Любой держатель векселя имеет право на получение предусмотренных в документе выплат в случае, если передача из рук в руки была проведена должным способом. В случае недобросовестного приобретения (путём насилия, обмана, подлога, ошибки и т.д.) вторичный векселедержатель обязан вернуть ценную бумагу во владение предыдущего обладателя.

Права векселедержателя

В отношениях векселедателя или акцептанта и держателя векселя последний не имеет каких-либо обязанностей, а обладает исключительно правами. Встречаются утверждения, когда к обязанностям векселедержателя относят необходимость соблюдения процедуры опротестования или обязанность предъявления векселя к принятию, но под такими действиями понимается установленный законодательством механизм осуществления держателем своих прав. Ключевым является право векселедержателя на получение суммы, обозначенной на документе, но при этом оно может по-разному определяться в зависимости от стороны, которая обязана произвести выплату.

Различают:

1) Право векселедержателя на оплату со стороны векселедателя (простой вексель).
2) Право держателя векселя на оплату долга акцептантом (переводной вексель).

В первом случае речь идёт о взаимоотношении двух сторон, одна из которых (должник) предоставила вексель, а другая – владеет им.

Во втором случае предусмотрены отношения, когда фактическим должником является трассат, данные которого внесены в вексель, но ответственность за погашение лежит на векселедателе, обеспечившему ценную бумагу своей гарантией – акцептом.

Векселедержатель также наделён следующими правами:

  • Право на получение вексельной суммы денег в срок, обозначенный на бланке. В случаях, предусмотренных вексельным законодательством, может быть использовано право на досрочное погашение.
  • Право на получение процентных начислений, если они предусмотрены в векселе.
  • Право на требование пени или компенсации издержек в случае несвоевременного погашения векселя.
  • Право на требование оплаты векселя в порядке регресса, если в сделке принимают участие лица с солидарной ответственностью.
  • Право на совершение вексельного протеста.
  • Право на судебные иски по вексельным отношениям.

Разновидности векселей

Кроме классификации векселей по видам дополнительно они могут быть разделены по формам:

  • Коммерческие (товарные) — документы, предназначенные для обеспечения сделок продавцов и покупателей.

  • Финансовые — позволяют предприятиям получать ссуды и кредиты от других предприятий.

  • Бланковые — документы для торговых сделок, когда цена на товар или услуги еще не установлена или может измениться. В этом случае покупатель, полностью доверяя продавцу, заверяет своей подписью незаполненный бланк, который будет заполнен позже последним.

  • Дружеские — векселя, которые выдаются только тем, кто заслуживает безусловного доверия.

  • Бронзовые — документы без реального обеспечения, выписанные на вымышленные лица или предприятия. Такие векселя нередко используются просто для банковского учета или искусственного увеличения долгов у банкрота.

  • Обеспечительные — векселя, выдаваемые для обеспечения ссуды или кредита заведомо ненадежного заемщика. Такой документ обычно хранится на депонированном счету у должника и не предназначен для оборота. По осуществлении расчета по кредиту вексель погашается.

  • Ректа-вексель (именной) — ценная бумага, у которой векселедатель отнял его основное свойство: передачу другому лицу.

Акцепт и индоссамент

Процесс принятия будущим плательщиком финансовых обязательств по оплате переводного векселя называется акцептом.

По сути, это его согласие, подтвержденное соответствующей подписью акцептанта. Индоссамент векселя — это его перепоручение третьему лицу.
Он может быть применим только к простым векселям. Индоссамент предусматривает наличие передаточной надписи на самом документе, согласно которой все права на него переходят к другому лицу.

Обычно такая надпись делается на оборотной стороне векселя или на специальном дополнительном листе, называемом аллонже.

Лицо, оставившее свою подпись под индоссаментом и принявшее права на финансовый документ, называется индоссантом.

Аваль векселя

Аваль — это своего рода поручительство по векселю. Он может быть осуществлен любым лицом, за исключением векселедержателя и векселедателя. Лицо, проставившее на документе аваль, называется авалистом.

Виды векселей

По форме предъявления:

  1. Именными (на конкретного человека). Передача по индоссаменту запрещена. Возможна передача только по цессии.
  2. Ордерные (на предъявителя). Держатель может заменяться индоссаментом с указанием нового держателя. В большинстве случаев этот тип.

По разновидности:

Авалированный вексель — даёт дополнительную гарантию банка (авалиста) по платежам.

Банковский вексель — похож на банковский депозит, но застрахован в системе АСВ.

Преимущества векселя

Вексельные сделки — это выдача (получение) денежных кредитов.

Предприятия и организации могут осуществлять подобные операции, минуя банковскую систему с ее условиями и обязательными комиссионными.

Кроме этого, вексель мобилен в финансовом плане. Являясь ценной бумагой, он всегда может быть продан на фондовом рынке или заложен в банк.

Какие задачи решает вексель

Использование векселя решает такие задачи:

  • создает условия для безусловного получения денежных средств за поставленные товары, выполненные работы или оказанные услуги;

  • дает возможность заключить сделку купли-продажи товаров, работ, услуг без условия предварительной оплаты;

  • может использоваться как эффективное платежное средство между юридическими и физическими лицами, для зачета взаимных требований;

  • может быть объектом купли-продажи или быть предметом залога.